金魚不是魚

(1000510原建 1050829新增)SBIR 計畫是專門提供中小企業申請研發補助的政府計畫，經濟部技術處每年提供最高補助額 度500萬元，最多可申請兩年共1000萬元的補助經費。但仍有許多企業對於如何撰寫一份「有效的」計畫書存有許多問題。所謂「有效的」SBIR計畫書指 的就是結構清晰、主題明確、計畫內容紮實、而且可以大幅提高成功申請政府補助款的計畫書。

SBIR計畫自88年度辦理至95年4月，計有2944項計畫申請，核定通過1741項計畫，政府補助經費高達37.5億元。

SBIR計畫簡介

SBIR 計畫就是「小型企業創新研發計畫（Small Business Innovation Research）」，它是經濟部為鼓勵國內中小企業加強創新技術或產品研發的計劃。

在申請的過程中，計畫書的撰寫是一重要因素。本課程教您如何撰寫技術處研發補助計畫書，在計畫簡報時掌握簡報重點技巧，並透過審查意見回應的訓練，強化取得政府輔導經費的機會，降低企業研發的風險，提升企業競爭的優勢。

SBIR計畫就是「小型企業創新研發計畫（Small Business Innovation Research）」，它是經濟部為鼓勵國內中小企業加強創新技術或產品的研發，依據「經濟部促進企業開發產業技術辦法」所訂定的計畫，期望能以此協助國內中小企業創新研發，加速提升中小企業之產業競爭力，以迎接面臨之挑戰。

SBIR計畫成立背景

「經濟及合作開發組織」(OECD)於民國八十五年發表「知識經濟報告」， 確認知識的創新產出與運用已成為國家競爭力及經濟成長的主要驅動力後，經濟部鑒於佔我國製造業總家數約佔97.25%之中小企業普遍面臨缺乏技術的困境，於是積極思考行動方案。

而民國八十六年四月立法院科技及資訊委員會亦通過決議：參考美國SBIR計畫模式，規劃推動鼓勵國內中小企業創新研發之機制，次年四月該委員會另又通過決議：業界科專預算每年須成長10%，並以中小企業為優先補助對象。

由於我國民間產業以中小企業為主幹，因此規劃以類似美國SBIR(小企業創新研究)計畫之做法，以鼓勵我國中小企業進行產業技術與產品之創新研究，加速產業升級提升國際競爭力，於是推動執行「小型企業創新研發計畫」，鼓勵中小企業進行產業技術與產品之創新研究，擴大民間研發的投入，並於八十八年二月起開始受理中小企業申請本項補助計畫。

SBIR計畫未來之期許與展望

因應我國產業未來發展，本計畫向以鼓勵中小企業從事技術、產品等研發與創新來強化競爭力為主要方向，計畫執行以來，廠商申請踴躍，結案廠商數量日益增加，計畫運作愈趨順暢，為進一步加強管理廠商計畫與彰顯推動本計畫之成果，將特加強下列三項工作方向：

未來將進一步加強本計畫輔導廠商之品質與廠商提案之品質，特別是協助中小企業創新研發、全球佈局與國際化經營，積極發揮計畫成效。

在既有之計畫審議、管考程序運作下，將視需要進行必要之管理制度調整，以靈活計畫運作機制。

除持續密切與經濟部中小企業創新育成協調中心聯繫、合作外，並與各地區工商聯誼會等組織建立合作關係，未來並希望加強與創投等業建立聯繫機制，以進一步培育國內新興中小企業。

本計畫執行以來，不論其定位、知名度與對產業之貢獻，已受中小企業相當之肯定，而本計畫相關工作人員亦將秉持靈活，彈性與效率原則，適時調整計畫定位與方向，以切合產業環境之變遷，協助中小企業迎接加入WTO等環境變化之挑戰，積極發揮本計畫之成效。

科專計畫執行的三階段

􀂄 概念形成 

     􀁻 計畫題目

􀂄 計畫準備

     􀁻 全面溝通

􀂄 撰寫計畫

     􀁻 格式內容

     􀁻 經費預算

     􀁻 計畫簡報

􀂄 計畫執行

     􀁻 期中訪查

     􀁻 期末訪查

     􀁻 定期報告

     􀁻 經費核銷

􀂄 計畫成果

     􀁻 計畫結案

     􀁻 成果展示

計畫內容撰寫與佈局

􀂄 計畫構思

     􀁻 認識自己

     􀁻 認識研發補助計畫

􀂄 研擬申請計畫

     􀁻 考量

     􀁻 佈局

     􀁻 蒐集

􀂄 建立計畫結構

     􀂄 撰寫文案

     􀂄 數據彙編

     􀂄 簡報內容

建立計畫結構

􀂄 計畫骨幹建立

􀂄 Keep It Simple !!!!!!

􀂄 圖表建構

     􀁻 計畫結構圖

     􀁻 任務職掌表

     􀁻 箭號圖

團隊組成重點

􀂄 詳計畫書之研發團隊格式

􀂄 公司研發部門成員為主

􀂄 證明有足夠能力執行計畫

􀂄 行政人員不屬於研發團隊(會計,人事,採購…)

􀂄 研發人員學歷高低並不代表該員執行計畫能力

􀂄 主要研發經歷及成就才是證明該員能否執行計畫

計畫主持人遴選

􀂄 計畫主持人管控研發技術

􀂄 計畫主持人彙編計畫書及管控預算

􀂄 擁有足夠經驗領導研發計畫執行為對象

􀂄 最好避免負責人/總經理為計畫主持人

    􀁻 負責人/總經理是以經營公司為主要

    􀁻 研發工作為雖為重要工作,但非全部工作

    􀁻 必須是公司所屬之正式員工

研擬計畫-計畫主持人背景說明

􀂄 學歷背景

􀂄 工作經驗

􀂄 獲得榮耀(獎章…)

􀂄 主力為研發人員

􀂄 有領導特質數據彙編

􀂄 金額加總

􀂄 人力使用分配

􀂄 查核點與成果報告

􀂄 會計科目限制

􀂄 核報金額合理性

簡報內容

􀂄 計畫簡報是充分表達計畫可行性的機會

􀂄 精簡重點說明計畫內容

􀂄 回答問題要切合重點

􀂄 補助款之多少有影響

計畫簡報

􀁻 公司背景

􀁻 研發能力

􀁻 計畫內容

􀁻 核心技術

􀁻 執行方式

􀁻 委外與合作

􀁻 經費編列

經濟部為鼓勵企業投入創新研發，提升國際競爭核心優勢，近年來均提撥經費補助中小企業進行知識佈局，尤其今年對ECFA有關之敏感性產業提案列為優先對象，希望對產業升級轉型達到推波助瀾的效果，並期望運用研發成果扶植國內產業體系，促進台灣經濟發展。

但一般中小企業大多沒有撰寫政府補助方案計畫書之經驗，往往苦於內容龐雜無邊不知該從何寫起，或嘗試自行撰寫後卻因無人指導，造成計畫書內容不夠詳盡紮實及無法發現錯誤之處而被多次退件，承辦人耗時耗力最後卻還是申請不到補助。

如何撰寫政府補助計畫書(SBIR)?而不被退件且得到政府補助，以下提供撰寫大綱經驗分享..

●公司源起、公司沿革、營運及財務狀況

●廠房或營業場所、設備投資與產能指導撰寫

●產品銷售方式、銷售據點及分佈、銷售通路與主要客戶診斷


●經營團隊 、研發能力與實績指導診斷

●研發目標、研發重點項目

●研發成果、獲得獎項、專利

●發表論文明細及技術輸出或移轉收入

●國內外產業現況、發展趨勢及競爭力分析

●大環境面臨的問題與挑戰

●市場潛力分析、 專利分析、 計畫目標與規格

●創新性說明、關鍵技術或服務、零組件及其來源並說明計畫作業

●預定進度及查核點

●經費預算分配

●預期效益、後續發展規劃

●目標消費者分析

●計畫架構與實施方式診斷

●技術能力與技術關聯

●風險評估與因應對策、智慧財產權

●計畫架構與實施方式診斷

●技術能力與技術關聯

方案計畫書撰寫要項

▲計畫名稱：

以最能表達方案內容的方式為計畫命名

▲計畫書摘要(summary or abstract)：

以精簡明確的文字，將整個方案的內容大要，在300-500字以內完整表達。

▲計畫書的前言、緣起(introduction)：  

描述服務方案提出的緣由以及本方案與機構設立宗旨的關連。

▲處境分析、問題界定、需求評估(Situation/Problem/needs evaluation)：

現況分析是說明活動或服務推行時的狀況或背景因素，以及因處境而產生的問題狀況與嚴重程度。由於成效的訂定與處境分析有著密切的關係，在此要依序說明本計劃所要解決的問題，以及從問題衍生的需求，並具體說明需求的內涵、數量以及迫切性，最後，需求如何轉化成為服務內容的提供依據。

▲計畫的目的與目標(goal and objectives)：

說明補助計畫與災後重建之關聯或於災後重建中所扮演之角色。

說明補助計畫內容（實施對象、實施地區、實施方式等）是否符合「不重複政府已辦理之事項」、「補充政府所不能執行之事項」、「兼顧普及性與公平性」等提案原則

▲在地合作單位與未來可能在地執行服務說明（Assumptions）：

意指提案目的在於培訓災區的在地組織或援駐地組織之專業能力者，務必描述說明合作組織及其可能投入執行的重建服務。

▲活動或服務（Action/Service）：:

說明「實施期限、實施對象、實施方式與實施地區」；

其中需清楚說明分時或分次之期間、實施對象是如何找出與確認，實施對象數量如何預估與確認；

說明實施之項目、內容及方法，以及實施對象因此補助計畫而受惠之程度、選擇實施地區之理由及實施地區如何配合本補助計畫之實施，包括與當地之互動關係及可用之資源如何結合。

▲投入資源（Input）：

指在服務或是活動中所投入的資源，其中包括時間、人力、財力、物資、器材以及設備等，這些將有助於服務或活動的展開。

▲預期效益與評估：

▲預算表、進度表與分工表：

預算表(budget):

說明為支付方案營運成本的各種可能收入來源，並詳細列舉執行方案所需的各項支出，包括人事費等間接成本及各項直接成本。

進度表：

指推行方案與時間有關的時序表達，包括規劃、呈核、籌備、執行、評估、結案以及改善計畫等。

分工表：

為推動本方案所需的組織設計與人力資源配置，包括工作分工、監督報告、協調聯繫、責任歸屬、權責相符等。

如何生產計畫書

(林奠鴻／財團法人仰山文教基金會秘書長)

為了爭取政府部門或其他單位的經費協助，同時作為執行活動時的依據，撰寫計劃書是活動執行的重要步驟之一。一般而言，執行一個計畫只是要達成目的的一個手段，因此計畫的形成，共同的討論，形成共識等這些過程，都是在撰寫計畫前重要的步驟。
透過討論除了可以豐富計畫內容外，每位參與成員也可以分享成員不同專業的知識與經驗，形成共識是除了讓團隊有了一個共同的目標與執行方式，也增加對計畫參與的意願與成就。
 
一般計畫書除了在封面註明活動名稱或主題及辦理單位與聯絡方式外，活動計劃書的主要內容大概包括以下幾項：
 
 一、計劃名稱

（辦理活動的名稱，基本上可分為主標與副標，或是只有主標。）
◎ 玩、紙工廠（主標）---國際紙藝創作營（副標）活動計劃書。
◎ 廟埕、民俗、嘉年華（主標）---二結庄生活文化館完工典禮（副標）活動計劃書。
◎ 博物館與地方文化資產保存行銷研習活動計劃書（只有主標）。
 
二、依據

（政府部門或其他單位所頒定的各項補助要點或辦法。）
◎ 行政院文化建設委員會--社區總體營造獎助須知。
◎ 內政部保存維護宣揚民俗及有關文物補助作業要點。
◎ 宜蘭縣政府獎勵設置地方文物館補助要點。
◎ 財團法人台灣省文化基金會辦理「文化出版品徵集、出版、推廣實施計畫 」。
註：一般受理申請補助單位均要求在二個月前提出申請計劃。
 
三、計劃緣由
（此項是說明辦理活動的意義及舉辦活動的背景。）
 
四、計畫目的

（是整個計畫的核心，一般而言不同的計畫目的會有不同的操作方式。）
例如:如果你只是要犒賞民眾，你可以辦一個以參觀六福村在車上唱卡拉ok的自強活動。但是假如你是要培育社造人才，你也可選擇參觀白米社區看古川町社造影帶的自強活動。
 
五、辦理單位

（列名參與這次活動的所有單位或團體，一般可分下列單位。）
指導單位：這裡指的是補助本次活動經費的上級單位。
主辦單位：提出計劃並負責經費籌募、活動統籌及執行的單位。
承辦單位：受主辦單位委託代為執行的單位，如果由主辦單位負責執行則就不用列承辦單位。
協辦單位：非指導單位或主辦單位而參加這次活動的單位或團體，均可列為協辦單位。
贊助單位：提供經費或其他獎品、紀念品等非上述單位之政府或團體。
 
六、辦理地點
（此項是註明活動舉辦的地點或位置。）
 
七、辦理時間
（說明活動舉辦的日期、天數與時間，或報名的時間、地點等。）
 
八、計劃內容

（此項是整個計劃書最重要的一部份，這裡必須很清楚的說明整個活動的內容、執行的方式、參加的對象及活動的分工等，一般受理申請單位會依據活動內容來決定是否給予補助。）
 
九、活動流程

（此項須詳列活動項目、時間、地點、參與人員等，如果是靜態的研習會，則必須列出時間、課程名稱、講師、上課地點等。）
 
十、經費概算

（計算出活動所需經費，依人事費、業務費、旅運費、材料費、行政費等分列，如果有多項活動，這裡可依活動項目分別列出所需經費再合計總數。）
 
十一、經費來源
（列舉希望補助單位補助金額及自籌款）
 
十二、預期效益
（分析辦理這次活動給社區帶來的效益。）
 
十三、聯絡人
（承辦這次活動的主要單位、承辦人、電話、傳真等資料。）
 

分工清楚，活動執行不迷糊

當活動決定執行之後，應馬上成立一個活動籌備小組，推舉一個比較有能力或對整個活動比較了解的人擔任統籌（不一 定是組織的負責人），並就工作內容區分組 別、擇定人選擔任組長。透過走位（沙盤推演）可以很精確的列出各組工作項目、工作進度、完成時間、負責執行人員以及所需經費等。

為了創造居民參與社區活動的機會，可將活動工作項目分得很細，並且讓各組有充分自主決定細部執行方法的空間。統籌的人必須隨時注意工作進度及各組間橫向的 協調與支援，並準備執行替代方案，以便因天候、場地、人員等特殊狀況發生時採取緊急應變措施。執行過程更應注意各人的分工與權限，為了避免因權責分派不清 所產生的執行盲點，設立單一窗口及發言人是建立統一權限及正確資訊最佳的方法。
 
事後檢討，互相漏氣求進步
 
我們常常在辦理活動時發生同樣的錯誤，也常常因沒有紀錄活動的感人過程與精采內容而婉惜。檢討是避免重蹈覆轍最佳的方法，也是學習的最佳機會，但是檢討 往 往也是大家彼此「吐槽」的時刻，大家習慣把錯誤歸咎別人的過失，把成功歸為自己的投入。如果沒有適時的鼓勵與包容，下次活動將很難找到人參與。活動過程紀 錄，可分影像或文字等記錄方式，除了提供各相關補助單位的成果報告外，最珍貴的是有一些活動具有歷史意義，有些照片或影像將來可能成為歷史資料，這些感人 的照片或影像也可能成為凝聚社區民眾的媒介。
 
經費核銷注意事項
 
一個活動結束之後馬上面臨的就是繁瑣的核銷工作，不同的補助單位可能會有不同的核銷程序與標準，我們常常會發現有些可以用領據核銷，有些就必須要求原始 憑 證核銷，但是大部分的核銷均有一定的程序。由於大部分社區組織因為缺乏經費核銷經驗，常常因為單據的抬頭、科目、金額、日期等核銷問題遭到退件修正，

有些甚至超過核銷期限而補助經費被取消。為了避免因對核銷的誤解而影響社區組織的財務運作，因此在活動之前，應與補助單位的承辦人員溝通經費核銷方式，以便在 廠商申請支付活動費用時，正確開例發票或收據，以避免不必要的退件與修改，

如果以原始憑證核銷，自己則必須先將憑證拷貝一份以備內部審查及存檔之用。另外大部分單位均會要求提成果資料，內容一般都以A4規格的紙張黏貼活動照片，並說明活動照片內容加上封面再裝訂成冊即可。最後行文給補助單位，將領據、黏貼 憑證、成果報告等作為附件申請核銷撥款，到這裡才能算是整個活動的完成。

(範例)年度捷克及波蘭國際民俗藝術季主席參訪台灣企劃書

[參考資料]

http://community.ilccb.gov.tw/modules/tinyd6/index.php?id=1